继承纠纷

　　如果说，人生的临终阶段仿佛是生命的毕业典礼，也像在庆贺生命所经历的一切，那么葬礼便将是你人生中给自己的最后一份礼物。“生前契约”这项源自欧洲的殡葬保险正在香港慢慢起步。虽然还未普及，但“风险分散”、“抗通胀”等等关键词也逐渐在港人的观念里扩散开来。

　　“人生在世，辛苦忙碌一辈子，不就是为了让自己和爱的人能够跟随自己的心愿，选择自己想要的东西？如果到头来却不能为自己的人生挑选最后一件礼物，这将是一种无可弥补的缺憾。”在香港从事生前契约工作多年的何俊逸说。

　　而率性热情的Carol则这样说：“可以自己亲自选择如何与这个世界道别，买给自己最后一份礼物，是让生命这漫长而纷扰的表演最终能得以完美谢幕的重要环节。”Carol自2007年便加入了香港善宁会（1986年成立于香港，一直从事临终关怀和生死教育的非营利性机构），6年间，她曾见证和帮助了无数人用自己想要的方式与这个世界say goodbye。

　　“生前契约”是人生最大的犒劳和最后的奖赏

　　2010年某晚，香港高楼耸立的一民居内，Hugo一家人正围坐在餐桌前一边吃着最平凡普通不过的一顿晚餐，一边谈笑家常。Hugo看着坐在自己对面的82岁外公，生平第一次向外公提及了外公的身后事。

　　已过了而立之年的Hugo，从去年自己的女儿呱呱落地时，便开始意识到了死与生其实同等重要。看着已逾耄耋之年的外公一天天老去，他决定为老人尽自己的最后一点孝心，“我想由我来买单，让外公可以亲手为自己的人生挑选最后一份大礼”，于是他决定要为外公购买一份“生前契约”。

　　“生前契约”是一份生前预购往生服务的礼仪契约，即在生前为自己的身后事做好妥当的安排。Hugo介绍说，所谓“生前契约”，指的是当事人生前就自己逝世后如何开展殡葬礼仪服务，与殡葬经营公司订立一份类似保险的契约书。这一份契约书可视为个人生涯规划、居安思危的举措，而经营生前契约书的公司则是把殡葬礼仪服务中零星的工作整合转化为契约内容，以保险方式出售给消费者。

　　“嗯，可以计划下了，不过作为大哥（兄弟姐妹中最年长的），我想葬礼能办得风光一点。”爷爷出乎意料的平静和坦然，让Hugo大为惊讶，也松了一口气。

　　给往生者更大的尊荣，让家属免于恐惧，是“生前契约”的精神所在。让Hugo更没有想到的是当他拿着一份“生前契约”的正式文本递给外公时，面对大到灵堂地址、场地布置、骨灰安排，小到装裱棺木的用料、遗像相架是否需要有灯花等近100项选择时，他面前这位82岁高龄的老人却似乎早已有所规划，毫无犹豫之意地一项项顺利挑选着这件“最后的礼物”的种种细节。那天外公脸上的从容和认真，让Hugo觉得一场自己满意的葬礼似乎是人对自己辛苦一辈子最大的犒劳和最后的奖赏。

　　生前契约源自英国，兴盛于台湾，香港也才刚起步

　　殡葬业与保险业合作，完善“从摇篮到坟墓”的人生全程服务，蕴涵着金融契机。事实上，生前契约的概念，源自英国的遗嘱信托，在20世纪初引入美国。第二次世界大战后，日本人将美国SCI公司的制度正式导入日本。1993年，台湾国宝集团首将生前契约的观念引进殡葬业，并参酌相关文化习俗制定属于台湾本土的定型化契约。

　　香港生前契约有限公司的负责人说，目前，在台湾市场发售的生前契约，品牌很多，服务范围包括了临终咨询（或临终关怀）、遗体接运、竖灵、入殓、治丧协调、奠礼准备、丧礼执行、火化封罐、晋塔（安葬骨灰塔）与后续服务等方方面面的内容。据保守估计，市场上已销售出数十万份生前契约，合计营业额高达新台币数百亿元，而且只掌控在几家大型业者手上。比如，台湾国宝集团自推出生前契约迄今，已将销售服务网遍及全台湾，并拥有超过15000人的销售团队，是目前台湾销售量冠军。

　　其实，早在1994年，台湾殡葬业者就开始进军内地殡葬行业，迄今为止，9家台湾殡葬公司投资总额已达5400万美元，其中大部分公司在2011年进驻内地。今年3月，台湾最大的殡葬服务提供商龙岩公司和浙江省温州市政府签署一份合作意向书，预计将向这座拥有900多万人口的沿海城市投资人民币30亿元。龙岩公司表示，他们计划修建一座墓地和骨灰安置所，建立一整套包括尸体防腐和火化在内的殡仪服务，成立一家“两岸民间事务学院”，用来培养殡葬服务专业人士。

　　尽管如此，但“生前契约”这四个字，目前无论在香港还是内地都仍然是一个很少人知晓的词汇。

　　2009年，已迈过而立之年的何俊逸在一个机缘巧合之下加入了“生前契约”的行列，4年后的今天，已然成为了行内的培训总监的他，对于“生前契约”四个字有着不一样的感触。

　　在何俊逸这些业内人士看来，“生前契约”不单是个交几百块的保险延伸品，更是对于往生者尊严的一种保护，他们笑称，这是一份人生规划中有尊严的“神仙保单”。虽然“生前契约”和其他人身保险一样，都是根据“风险分散”原理开发的金融性产品，两者针对的也都是人们不愿意谈及的死亡，但人身意外保险现在已经得到广泛认可。在台湾，则早于十年前就已正式将“生前契约”纳入管理并合法化实施了，但在香港和内地，也是近几年才将其引入。

　　何俊逸说，生前契约目前在香港的普及率仍然甚低，在他从业四年多的职业生涯中，也就签署过不到10份而已，但他认为，作为临终服务的一部分，“生前契约”对受益人及家属都意义重大，它不单是让逝者有尊严地走完人生的最后一程的关键所在，它更能为生者（家属及朋友）在当下沉痛的心情之时，免去处理后事时发生的争执。

　　“从完满人生的角度来看，订好生前契约，事先做好自身的葬礼安排，不仅可以为自己的人生画下完美的句点，同时还可以减轻家人的经济负担，避免亲人在伤心之余还要面对葬礼种种繁琐的事宜，为亲人留下一个平静的回忆。”何俊逸娓娓道来。

　　可防止通胀，目前月供最少900多港元，4年供完

　　“到入境处取消身份证，医院做死亡证明，殡仪馆订灵堂，上网订火化炉，处理尸体，交代遗产遗嘱，搞定骨灰位，出殡当天的灵堂布置，孝服、利是的准备，甚至出殡当天需要的接送亲属朋友的车辆，到最后的骨灰上位（安葬）……这些全部都由我们全权负责。”失去至亲，人的心情已很伤心悲痛，何俊逸说，他们的服务就是希望能免去亲属在这个时候的操心和奔波，“我们一价到位，主家只需带人来就好”。而这个纷繁复杂的过程，一般仅需要20日内就能全部搞定。

　　就投资理财的角度而言，何俊逸介绍，由于生前契约的价格是固定的，不会随着通货膨胀而改变，“一年前我们中等价位的套餐只需3.5万港币，但现在最基本都需要4万港币以上了”。何俊逸说，加上契约具有可以转让的特性，再加上价格合理化、透明化，容易被消费者接受。但他提醒，生前契约的购买，需要信托管理。

　　其实目前在内地，也有少数地方，例如上海已开始尝试开辟“生前契约”这一市场，并在每一单生前契约签约成功，契约公司都要提拨75%到银行做信托。合法的生前契约公司，在信托银行的网页上都可以查到，有政府做支撑，就算公司倒了，钱还是会在。

　　签订“生前契约”后，委托人就要预付所委托事项的费用，如果有困难则可以“身后支付”。不过，不论是“生前支付”还是“身后支付”，价格均在委托书生效时予以锁定。

　　那么在香港生前契约是怎样的，保险金额如何呢？“这需要根据主家的信仰及要求来计算，丰俭由人，从几万到十几万不等。”通常，最简单的则是没有任何宗教信仰的维新服务，最为复杂的则是佛教的仪式。付款方式则一般情况会分月供、年供及full pay（一次性付清）。

　　何俊逸介绍：“以最基本的4万港币的一单来算，月供需要在总价格上乘以10%，分48个月供完，即每个月需900多港币，而年供则需在总价基础上多5%的费用，同样4年供完，即每年供1万多港币。”

　　许多人都有疑问：“生前契约和现有的人寿保险有什么本质的区别吗？”在香港丧葬行业小有名气的香港生前契约有限公司负责人说，“人寿保险的限制显然比生前契约多很多”，首先人寿保险只卖给健康的人士，而生前契约有病甚至已罹患重病的人都可以买；其次，人寿保险有年龄的限制，而生前契约则没有。

　　在香港，生死教育的培训课程也已逐渐兴盛

　　在“生、老、病、死”这四个每个人都避犹不及的困苦面前，死亡终究是无法避免的人生最后旅程。做生命的主人，如何主宰导演自己家人、父母、生命最重大的身后之事，也就变得不可疏忽。

　　目前“生、老、病”三项香港政府都给予了市民较为充足的保障，唯独有关死亡的服务没有跟上步伐，虽然现时港府为领取综援（综合社会保障援助）的人士提供了生前平安契约服务，但40多万的综援受益人，相比香港700万人口来说，仅是冰山一角。

　　3年过去了，Hugo每每想起外公是亲自挑选了他人生的最后一件礼物，无憾而欣慰的心情就会油然而生。Hugo说，既然“生之有涯”，世事万物皆有尽头，生命会有消逝的一天，我们不能左右生命的终结，那就亲手为你的人生挑选最后一件礼物，用一个无憾的方式完成人生这场最后的毕业典礼。

　　面对“死亡”这一人们避之唯恐不及的领域，有多少人能够接受生前就去规划自己的身后事呢？中国人对死亡的忌讳深重。早前内地曾有机构做过一次关于死亡认识的调查，结果显示有高达49.4%的被调查者表示“非常少想到”或“很少想到”死的问题，有39.18%的被调查者表示偶尔才会思考到与死有关的问题。

　　“正面积极地迎接人生必然的历程，正是生前契约的根本观念，因此对于‘死亡’的认识是至关重要的。”正如何俊逸说，葬礼不应再是晦暗、忌讳，而是庄严、肃穆和隆重的。正因如此，香港现在越来越多的年轻人在加入丧葬业，而市场也越来越多有关“生死教育”的培训班受到港人的关注。意识的培养尤为关键，无论是你想成为一名专业的入殓师（在港称之为礼仪师），抑或仅是想了解生与死的意义，你都能在这类培训班里找到答案，解开生死之间的奥秘。

　　对于24岁的Dick来说，13节课、40个小时，虽然花费了他近一个月的工资（1万港元左右），但却让他对入殓师和生命产生了天翻地覆的看法，“人生就像一个迷宫，生与死就是迷宫的入口和出口。入殓师就像在迷宫的出口，迎接每一个人，护送他们走完生命的最后一程”。现在已经是一名合格的兼职入殓师的Dick说：“看多了‘死’，不但不会觉得麻木和淡漠，反而让我更加珍惜‘生’的可贵。”

　　名词解释

　　生前契约

　　“生前契约”的殡葬保险开始于欧洲，即人可以在他（她）的有生之年“操办”自己的百年后事，免除自己及家人的“后顾之忧”，并且是以保险的形式实施。

　　“生前契约”，是指当事人按照自己的意愿，在生前对身后事提前作出安排，并对殡葬内容作出选择，与有资格提供这些服务的保险公司或者殡葬公司签订协议。它可以使被保险人在生前从容地设计逝世后的殡葬事宜，也可以凝固未来殡葬开支数额，规避由于通货膨胀带来的经济压力，同时还允许被保险人分期支付保险金，可作为投资转让。

　　在履行“生前契约”时，殡葬服务的范围一般包括：接待服务，接运遗体，整容化妆，遗体告别，遗体火化，骨灰安置等方面。